Warum lohnt sich dieser Kurs?
Ein wirksames Internes Kontrollsystem (IKS) zählt zu den zentralen Anforderungen an Banken. Regulatorische Vorgaben, steigende Prüfungsanforderungen und der Nachweis der IKS-Wirksamkeit stellen Institute dabei vor laufend neue Herausforderungen. Entscheidend wird, Kontrollen nachvollziehbar zu dokumentieren und Risiken wirksam zu steuern.Kursüberblick
Ein funktionierendes Internes Kontrollsystem (IKS) ist weit mehr als eine regulatorische Pflicht. Es bildet die Grundlage für wirksame Governance, ein belastbares Risikomanagement und erfolgreiche interne sowie externe Prüfungen. Gleichzeitig steigen die Anforderungen an Dokumentation, Nachvollziehbarkeit und den Nachweis der tatsächlichen Wirksamkeit von Kontrollen kontinuierlich.Besondere Bedeutung kommt dabei dem Zusammenspiel von IKS, Risikomanagement und Interner Revision zu. Klare Rollen, definierte Verantwortlichkeiten und eine wirksame Abstimmung entlang des Three-Lines-Modells tragen wesentlich dazu bei, Risiken frühzeitig zu erkennen und Kontrolllücken zu vermeiden.
Neben den regulatorischen Anforderungen stehen auch praktische Fragestellungen im Mittelpunkt: Wie lässt sich die Angemessenheit eines IKS beurteilen? Welche Kontrollen schaffen tatsächlich Mehrwert? Und wie können Berichte für Management, Aufsichtsrat und Prüfungsorgane aussagekräftig gestaltet werden?
Praxisbeispiele sowie Einblicke in den Einsatz von SAS Enterprise Governance, Risk and Compliance (EGRC) zeigen, wie sich Kontrollen dokumentieren, überwachen und effizient steuern lassen. So entsteht die Sicherheit, das eigene IKS in Banken wirksam weiterzuentwickeln und auf zukünftige Prüfungsanforderungen vorzubereiten.
Kursinhalte
Welche gesetzlichen Anforderungen gelten für ein Internes Kontrollsystem (IKS)?- Behandelt Anforderungen an die IKS-Angemessenheitsbeurteilung
- Umfasst regulatorische Vorgaben für Banken
- Erläutert Nachweise zur gesetzlich geforderten IKS-Wirksamkeit
- Behandelt Rollen und Verantwortlichkeiten im Three-Lines-Modell
- Erläutert Schnittstellen zwischen IKS und Risikomanagement
- Umfasst Prüfungsaufgaben der Internen Revision
- Behandelt IKS-Prozesse und IKS-Kontrollaktivitäten
- Erläutert Aufbau und Inhalte eines IKS-Handbuchs
- Umfasst Governance-, Prozess- und Risikofaktoren
- Zeigt Funktionen von SAS EGRC für den IKS-Betrieb
- Behandelt Dokumentation, Überwachung und Berichterstattung
- Erläutert Automatisierung von IKS-Kontrollen
- Behandelt die Ermittlung der IKS-Angemessenheit
- Zeigt Beispiele für IKS-Berichte an den Aufsichtsrat
- Erläutert Anforderungen an das IKS-Reporting
Zielgruppe
- Aufsichtsräte
- Leiter und Mitarbeiter der Internen Revision
- Geschäftsführer und deren Stellvertreter
- Risikomanager
- Führungskräfte (Rechnungswesen, Controlling, IT etc.)
Referenten
-
Thomas Buchberger
Experte für IT-Governance
